Jak oddělit osobní a podnikatelské finance, aby se v nich dalo vyznat?

Jak oddělit osobní a podnikatelské finance? Založte si zvláštní účet jen pro podnikání, pravidelně si z něj posílejte „výplatu“ na osobní účet a výdaje evidujte průběžně. Smíchané peníze vedou k nepřehlednosti, k chybám v účetnictví a k pocitu, že vydělává víc, než ve skutečnosti. Oddělení nezabere víc než hodinu práce a pak funguje samo. Šest otázek níže vás provede od účtu po rezervu na daně.

Proč se vyplatí finance oddělit

Když platíte z jednoho účtu nákup potravin, nájem i fakturu dodavateli, nevíte, kolik vám po odečtení nákladů skutečně zůstává. Podnikatelský zisk se rozplyne v domácnosti. Teprve oddělený účet ukáže, zda podnikání vydělává.

Druhým důvodem je přehlednost při účetnictví a daních. Účetní nebo vy sami hledáte v jednom výpisu, které platby patří k podnikání. Čím víc smíšených plateb, tím vyšší riziko chyby. Chyby pak stojí čas i peníze.

Třetí důvod je psychologický. Peníze na podnikatelském účtu nejsou vaše, dokud je neposíláte sobě. Pomáhá to vytvořit rezervu na daně a neutrácet to, co vám ještě nepatří.

Jaký účet si zvolit

Živnostník nemá obecně povinnost mít zvláštní podnikatelský účet, ale je to velmi doporučené. Plátci DPH mají specifické povinnosti ohledně bankovních účtů, které vyžadují ověření u finančního úřadu nebo účetního. Zjistěte si je podle své situace.

Při výběru porovnejte poplatky za vedení, platby kartou a převody. Bezplatné nebo levné účty pro živnostníky nabízejí různé banky. Rozdíly jsou v detailech, a proto si přečtěte sazebník.

Využijte možnost napojit účet na účetní program nebo fakturační systém. Usnadní párování plateb s fakturami. Pokud chcete, můžete si založit i druhý účet jako rezervu na daně.

Jak platit sama sobě

Nastavte si pravidelný převod na osobní účet, třeba jednou měsíčně ve stejný den. Částka by měla odpovídat tomu, co skutečně potřebujete na život. Funguje jako vlastní mzda. Přebytek zůstává v podnikání jako rezerva.

Nepodnikejte tak, že si berete peníze podle nálady. V měsících s vysokými příjmy vznikne pocit, že si můžete dovolit víc, a v slabších pak nastane problém. Stabilní částka vytváří klid.

Částku jednou za čtvrt roku přehodnoťte. Pokud podnikání vydělává víc, zvyšte ji. Pokud méně, upravte rozpočet domácnosti. Podnikání má být základ příjmu, ne zdroj stresu.

Jak evidovat výdaje

Platby za podnikání hradíte z podnikatelského účtu, nebo z firemní karty. Účtenky a faktury ukládejte průběžně, nejlépe ihned do složky či aplikace. Na konci měsíce tak nemusíte nic hledat.

Kategorie výdajů volte jednoduché: provoz, materiál, služby, cestovné. Detailní rozdělení je užitečné, ale zbytečně složité může odradit. Účetní vám doporučí, jaké kategorie potřebujete.

Pokud občas zaplatíte firemní výdaj z osobního účtu, zaznamenejte to a vyrovnejte převodem. Totéž v opačném případě. Důležité je mít stopu, aby se nic neztratilo.

Co s daněmi a pojištěním

Dobrý zvyk je odkládat si na zvláštní účet část každé platby na daně a pojištění. Výše závisí na příjmech a nákladech, a proto ji ověřte s účetním. Rezerva zabrání nepříjemnému překvapení při ročním vyúčtování.

Zálohy na zdravotní a sociální pojištění se platí pravidelně. Nastavte si trvalé příkazy z podnikatelského účtu. Termíny a výše se mění, proto sledujte oficiální informace.

Podnikatelé mají také povinnost podat daňové přiznání ve stanoveném termínu. Včasná příprava podkladů šetří stres. Jestli si nejste jistí, poraďte se s odborníkem.

Nejčastější chyby při oddělování

První chybou je platba osobní věci z firemního účtu „jen tentokrát“. Vznikne tak nepořádek, který se hůře vysvětluje. Pokud se to stane, vraťte částku a zapište ji.

Druhou chybou je nedostatečná rezerva. Peníze na účtu vypadají jako zisk, ale část patří státu. Počítejte s tím při každém plánování výdajů.

Třetí chybou je odkládání. Oddělení nejlépe zavedete hned na začátku, později je těžší. Pokud už máte smíšené finance, začněte od příštího měsíce.

Můj tip: Nastavte si trvalý příkaz, který vám první den v měsíci pošle výplatu z podnikatelského účtu na osobní. Doporučila bych k němu přidat druhý převod na rezervu na daně, aby vám vznikla sama. Peníze, které nevidíte, nemůžete utratit.

Zdroje

• Finanční správa České republiky
• Česká správa sociálního zabezpečení